یک نوع دیگر از انواع شرکت، شرکت صرافی است که به دو نوع تقسیم می‌شود:
الف) شرکت صرافی از نوع اول: صرافی‌هایی که تنها مجاز به خرید و فروش نقدی
ارز بوده و انجام سایر معاملات و فرایندهای ارزی برای آنها ممنوع است.
ب) شرکت صرافی از نوع دوم: این نوع صرافی علاوه بر خرید و فروش ارز،
دارای مجوزهای لازم برای فرایندهای مربوط به حواله‌های ارزی از طریق موسسات
مالی و اعتباری و ارائه خدمات ارزی برون مرزی از طریق کارگزاران است.
مراحل لازم برای ثبت شرکت صرافی
انعقاد قرارداد
تهیه مدارک لازم
مشاوره با سامانه
امضاء اساسنامه و فرم های مورد نیاز
طی نمودن مراحل اداری در اداره ثبت شرکت‌ها
هزینه: دستمزد ده ملیون ریال + واریزی ها و حق الثبت‌های دولتی
برای ثبت شرکت صرافی به نکات زیر توجه کنید:
صرافی‌ها حق تاسیس شعبه ندارند.
برای ثبت شرکت صرافی، داشتن مجوز از بانک مرکزی الزامی است.
هزینه تاسیس صرافی نوع اول حداقل پنجاه میلیون ریال است که باید به شکل نقدی نزد بانک مرکزی ودیعه گذاشته شود.
زمانی که ثبت شرکت صرافی به وسیله اشخاص حقیقی انجام گیرد، فقط در قالب یک شرکت تضامنی این موضوع امکان دارد.
هزینه تاسیس صرافی نوع دوم مبلغ دویست میلیون ریال است که باید به شکل نقدی نزد بانک مرکزی ودیعه گذاشته شود.
درخواست کننده صرافی نوع اول باید دارای شرایط زیر باشد:
اقامت در ایران
پیرو یکی از ادیان رسمی کشور
تابعیت جمهوری اسلامی ایران
هیات رئیسه و مدیر عامل صرافی‌های نوع دوم باید دارای شرایط زیر باشند:
حداقل مدرک کارشناسی مرتبط
حداقل ۵ سال سابقه کار در امور ارزی، مالی و اقتصاد
مقررات ناظر بر فعالیت صرافی‌ها:
ماده ١٣: صرافی‌ها موظفند تمامی عملیات خود را براساس قوانین و مقررات موجود و در چارچوب استاندارد‌های حسابداری مورد تایید سازمان حسابرسی، ثبت و ضبط نمایند.
ماده ١۴: صرافی‌ها مجاز به انجام معامله با کلیه ارزها هستند، مگر اینکه بانک مرکزی معامله یک یا چند ارز را ممنوع کرده باشد.
ماده ١۵: صرافی‌ها موظفند در مقابل کلیه خدماتی که برای مشتریان انجام می‌دهند، رسید ارائه نمایند.
ماده ١۶: صرافی‌ها مکلفند کلیه قوانین و مقررات ناظر بر پیشگیری از “پول شویی ” را رعایت نمایند.
ماده ١٧: به منظور پیش گیری از عملیات “پول شویی “، صرافی‌ها مجاز به
خرید و فروش (معامله) یک ارز یا ارزهای مختلف با هر مشتری و در هر روز و
بیش از معادل پنجاه میلیون ریال نمی باشند.
تبصره: بانک مرکزی با توجه به شرایط روز می‌تواند نسبت به بررسی، تجدید نظر و اعلام “معادل ریالی” موضوع این ماده اقدام نماید.
ماده ١٨: معاملات ارزی بیش از ده میلیون ریال در صرافی‌ها، می‌بایست با
احراز هویت کامل، نشانی محل اقامت، شماره ملی، کدپستی و شماره تلفن خریدار
و فروشنده انجام شود.
تبصره: بانک مرکزی با توجه به شرایط روز می‌تواند نسبت به بررسی، تجدید نظر و اعلام “معادل ریالی” موضوع این ماده اقدام نماید.
ماده ١٩: صرافی‌ها مجاز به انجام عملیات بانکی مربوط به اعطای تسهیلات اعتباری و یا دریافت و نگه داری سپرده از مشتریان نمی‌باشند.
ماده ٢٠: در صورتی که دراثر زیانهای وارده، سرمایه صرافی از حد مقرر در این دستور العمل کمتر شود، صرافی‌ها مکلفند حداکثر طی مدت سه ماه سرمایه خود را تکمیل نمایند.
ماده ٢١: بانک مرکزی می‌تواند صرافی را مکلف به ارائه صورتهای مالی سالانه حسابرسی شده به همراه یادداشتهای منظم به صورتهای مالی نماید.
ماده ٢٢: صرافی‌ها موظفند در هر روز میزان خرید و فروش ارز را با ذکر نوع و نرخ آنها به انضمام مشخصات کلیه خریداران و فروشندگان، مطابق فر م بانک مرکزی در دفاتر قانونی خود ثبت نمایند.
ماده ٢٣: صرافی‌ها موظفند آمار معاملات خرید و فروش ارز را بر اساس نوع ارز، اعم از معاملات نقدی و حواله ای، براساس جداول و زمان‌بندی مورد نظر بانک مرکزی به آن بانک، ارسال نمایند.
ماده ٢۴: صرافی‌ها موظفند نرخ‌های خرید و فروش ارزها، و سایر اطلاعات مورد نیاز مشتریان را در محل صرافی در معرض دید عموم قرار دهند.
ماده ٢۵: بانک مرکزی در هر زمان تشخیص دهد بازرسان خود را جهت رسیدگی به حساب‌ها ونحوه فعالیت صرافی‌ها اعزام می نماید. مسئولان صرافی‌ها باید کلیه اسناد، مدارک و دفاتر خود را جهت این گونه رسیدگی‌ها ارائه دهند و امکان رسیدگی‌های لازم را برای بازرسان بانک مرکزی فراهم نمایند.
ماده ٢۶: چنانچه در رسیدگی‌های بانک مرکزی موارد اشکال یا تخلف از ضوابط
احراز گردد، موارد به تشخیص بانک مرکزی جهت اصلاح رویه به صورت اخطار کتبی
با قید مهلت به واحد صرافی مربوط اعلام می‌شود.
تبصره: در صورتی که گزارش‌های بازرسان بانک مرکزی و بررسی‌های این بانک
حکایت از اصرار بر ادامه تخلف واحد صرافی ذیربط داشته باشد و یا تخلفات
صرافی مورد‌نظر آشکارا مغایر با مقررات و موازین قانونی موجود باشد و یا
دامنه شکایات مشتریان از واحد صرافی مربوط از حد متعارف بالاتر ارزیابی
شود، در این صورت بانک مرکزی می‌تواند نسبت به ابطال مجوز “فعالیت” و یا
تعلیق فعالیت صرافی مورد نظر از طریق مراجع قانونی اقدام نماید.
مقررات عمومی در ثبت شرکت صرافی:
ماده ٢٧: صرافی‌ها موظفند مجوز ” فعالیت” صرافی را به نحو مطلوب و آشکار در معرض دید عموم قرار دهند.
ماده ٢٨: استفاده از عنو ان و یا کلمه ” بانک ” در نام صرافی و یا استفاده از نشانه‌های متعلق به بانک‌ها در تبلیغات، ممنوع است.
ماده ٢٩: انجام فعالیت‌های صرافی، صرفا در محلی که نشانی آن در اساسنامه و یا شرکت نامه و مجوز تاسیس صرافی قید می‌گردد و نیز شعبه و یا نمایندگی موضوع ماده ۳۳ این دستورالعمل، مجاز است.
ماده ٣٠: صرافی‌های نوع اول باید دارای محل کسب دائم (ملکی، سرقفلی و یا استیجاری ) و صرافی‌های نوع دوم می‌بایست دارای محل فعالیت دائم(ملکی و یا سرقفلی) و به نام شرکت صرافی ذیربط باشند.
ماده ٣١: محل کسب صرافی‌های “بانکی” می‌بایست جدا و مستقل از شعبه‌ها و باجه‌های بانک باشد.
ماده ٣٢: تعطیلی محل کار صرافی‌ها به هر دلیل بیش از یک ماه و یا نقل و انتقال محل کسب بدون اطلاع بانک مرکزی ممنوع است.
ماده ٣٣: افتتاح شعبه یا نمایندگی صرافی صرفا برای صرافی‌های نوع دوم مجاز می‌باشد که تنها با دریافت مجوز از بانک مرکزی امکان پذیر است .